东师19秋《电算化会计》期末作业考核{刘老师满

作者: 技术中心  发布:2020-02-14

  北京奥鹏科技有限公司是一家商业企业,主要为计算机及其耗材的销售,为增值税一般纳税人,采用2007年新会计制度科目进行会计核算,增值税税率17%,城建税税率7%,教育费附加3%,所得税税率25%。

  (1)账套号:815;账套名称,北京奥鹏科技有限公司(简称,奥鹏科技)(位于北京市海淀区学海路815号);企业类型,商业企业:主营业务;计算机及其耗材的销售;法定代表人:王铁柱;联系电话和传真均为;纳税人识别号:;启用日期:2019年01月01日;客户、供应商、存货分类;无外币核算。

  科目编码,42222;部门,12;收发类别,12;客户、供应商、存货分类,降压模块的原理22;其他采用系统默认。

  启用总账,应收、应付、固定资产、薪资管理模块,启用日期统一为,2019年01月01日。

  计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别 计量单位编码 计量单位名称

  应收款核销方式:按单据;坏账处理方式:应收余额百分比;其他参数为系统默认。

  启用月份:2019.1:固定资产类别编码方式为2-1-1-2;固定资产编码方式:按“类别编码+序号”自助编码;当(月初已计提月份=可使用月份-1)时,要求将剩余折旧全部提足;用平均年限法(二),按月计提折旧;卡片序号长度为5;在对账不平情况下允许固定资产月末结账。

  1.科目“库存商品-零部件”下,增加明细科目“硬盘(14050101)”设置为数量核算,数量单位为“块”

  2.修改“库存商品(140502)”所属明细科目,设置为数量核算,数量单位为“台”。

  4.科目设置:应收科目为1122,预收科目为2203,税金科目为22210102,销售收入科目为6001,其他暂时不设。

  5.根据下面要求,设置固定资产选项内容:设置缺省入账科目,固定资产入账科目为“1601固定资产”;累计折旧入账科目“1602累计折旧”。业务发生后立即制单。

  6.设置工资类别个数为单个;要求从工资中代扣个人所得税:注,其他参数采用默认。

  7.根据业务需要,在总账内以刘明(103) 身份进行制单,涉及其他模块,由张伟(102)进行处理。(凭证合并制单)

  (1)2019年1月1日,公司从招商银行账户提取人民币5000元作为备用全,现金支票票号为81511。

  (2)2019年1月3日,公司购买办公用品,发生金额分别为,技术部500元;销售部600元;办公室400元;财务部300元;采购部200元;仓储部100元,现全付讫。

  (3)2019年1月5日,采购部邓一佳从供应商台北君泽公司采购硬盘50块,单价210元,税率17%,价税合计12285元,贷款尚未支付,赵晶晶将供应商开具的采购专用发票交财务部门,财务部暂未支付贷款,生成应付款凭证。

  4.2019年1月31日,购入传线%,存放在办公室,价值2000元,降压模块的原理不考虑增值税,以转账支票支付,票号为81523,生成资产购入凭证。

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